Úvod – souběh DPH 2023-2024

· Souběh sazeb DPH zajišťuje automatické přidělování a nabízení typu daně od položky nebo práce dle období pořízení bez nutnosti zásahů obsluhy. Tedy automaticky přiděluje a nabízí typy s 10 a 15 procent do období v roce 2023 a typ s 12 % od 01.2024.

· Souběh znamená, že u položky nebo práce jsou zadány oba typy daní. V případě doplnění od položky/práce rozhoduje období hlavičky dokladu. V období 12/2023 a nižší se doplnění typy staré s 10 a 15 procenty. V období 01/2024 a vyšší se doplní typy nové s 12 procenty.

· Krok 1-2 - Nahrání nových typů daně a zahájení souběhu proběhne automaticky 13. prosince 2023.

· Krok 3 – Nastavení šablon

Proběhne automaticky 15.1.2024.

· Krok 4 – Ukončení souběhu 2024 proběhne opět automaticky v červenci 2024.

· Doporučujeme v období ledna a února 2024 důsledně kontrolovat dosazený TYPDPH.

· Upozorňujeme, že výjimečně se 10 a 15% sazba nepřevádí na 12 %. Tyto položky se musejí opravit ručně v číselníku prací a položek.

1. Krok 1 - Nové sazby DPH od 1.1.2024

Vše provede reinstalace automaticky 13.12.2012. Z důvodu změny procentní sazby DPH z 10 a 5 na 12 % jsou v číselníku C0724 - Typy DPH provedeny následující úpravy:

· V číselníku typů daní (c0724) se nakopírují typy daně s procentem 12. Technicky se provede kopie typů daně s procentem 15 a v typu DPH a názvu se změní 15 na 12. Obdobně se naplní návazné číselníky c0725, C0726, C0717i

· V číselníku C0724 se naplní k typům daně s procentem 10 nebo 15 – typdph (typdphsoubeh), který se bude používat v roce 2024 s procentem 12

2. Krok 2 - Zahájení nového souběhu sazeb DPH 2023-2024

Úloha zahájí souběh typů DPH. Vše provede reinstalace automaticky 13.12.2012. Konkrétně provede toto:

C05002 Položky – ceník

· pokud v údaji Prodej DPH % (PROCENTODPHV) je hodnota 10 nebo 15, pak se do údaje Prodej Nové % (PROCENTODPHVNOVY) doplní hodnota 12

· pokud v údaji Prodej - Typ DPH (TYPDPHV) je naplněna hodnota Typu DPH pro rok 2023, pak v údaji Prodej Typ DPH Nový (TYPDPHVNOVY) doplní Typ DPH nový pro rok 2024 (typdphsoubeh v C0724)

· pokud v údaji Nákup DPH % (PROCENTODPHP) je hodnota 10 nebo 15, pak do údaje Nákup Nové % (PROCENTODPHPNOVY) doplní hodnota 12

· pokud v údaji Nákup - Typ DPH (TYPDPHP) je naplněna hodnota Typu DPH pro rok 2023, pak v údaji Nákup Typ DPH Nový (TYPDPHVNOVY) doplní Typ DPH nový pro rok 2024 (typdphsoubeh v C0724)

Šablony pro pořízení nových položek (úloha Položky a ceník)

· Typ DPH – je ponechán původní

· Typ DPH nový – je doplněna hodnota typu DPH nového – dle stejného postupu jako v položkách

Fakturační práce (číselní C5068)

· Typ DPH – je ponechán původní

· Typ DPH nový – je doplněna hodnota typu DPH nového – dle stejného postupu jako v položkách

C0999I – účetní roky

· Reinstalace nastaví období 202401 do parametru Nová sazba - období od (TYPDPHOBDOBIOD). Od uvedeného období program pracuje s typy DPH od sloupců nových, do 12.2023 pak s typy DPH ze sloupců základních.

c0724 Nabízení nových typů DPH

· Typy DPH s 10 a 15 procenty nastaví jen starý rok (ftypdphobdobiod = 1)

· Typy DPH s 12 procenty nastaví jen nový rok (ftypdphobdobiod = 2)

2.1. Analytické účty 343xxx - pro sazby DPH od 1.1.2024

· souvztažné účty 343xxx pro novou sazbu 12 % zůstávají stejné jako pro 15 procent. Doporučujeme v účetním rozvrhu změnit název z XXXX15% na XXXX snížená sazba

3. Krok 3 - Nastavení šablon

· Dle nastavení způsobu doplnění typu DPH v šabloně řádku se typ DPH doplňuje od DZ, položky, práce nebo přímo ze šablony řádku. Procento DPH se vždy doplní od typu DPH.

· Ve výjimečných případech typdph IMES doplňuje ze šablony – režim souběhu DPH nelze nastavit – a obsluha musí TYPDPH změnit editací. Nabízejí se oba typy DPH.

· Překlopení na nový typ DPH proběhne automaticky 15.1.2024.

· Nebo si obsluha může provést dříve v pro ni vhodné chvíli – což je okamžik, kdy je většina dokladů pro rok 2023 pořízena, spuštěním uživatelské úlohy 0_1_13 Souběh DPH – krok 3 – Šablony viz. obr.

4. Ukončení starého souběhu sazeb DPH 2023-2024

· Ukončení souběhu 2024 proběhne opět automaticky v červenci 2024. Nebo si může obsluha zrušit dříve viz. obr. výše.

SOFTWARE OK Příbram, s.r.o.

Ing. Josef Bambousek v. r